节税新姿势：商业养老金，让你的钱包更鼓

哈罗大家好，我是高达。熟悉我的朋友都知道平时我在大妈上基本分享都是模玩周边、家电数码或者汽车用品之类的。这段时间也在思考要不要新开一个专栏，分享一些个人工作中的一些经验和想法。于是有了新的专栏【保你知道】，这个专栏主要分享一些关于保险行业的内容。鉴于这个行业的敏感性，希望大家嘴下留情，如果能帮助到大家，自然是极好的。

最近各位应该都在忙着2025年度的个税申报。通过填入专项扣除项目，可以帮助各位抵税节税。这就是为啥你跟老王一样收入，他能退税而你却不能的原因之一。关于专项扣除，这里给到大家一张表格，前7项是常见项目，大家可能略知一二。

但是最后两项，即个人养老金和商业健康险，则是给大家薅羊毛的机会---通过购买税优健康险或者商业个人养老金，可以进行个税抵扣。税优健康险比较简单，今天我们来重点说下商业个人养老金这一块。大家有什么疑问，欢迎评论留言。

一、养老方式的转变

在过去，很多人可能认为养老就是靠子女、靠社保。但随着社会的变迁和人们观念的更新，越来越多的人意识到，单纯依靠传统的养老方式已经难以满足现代人的养老需求。于是，商业养老金作为一种更加灵活、个性化的养老选择，逐渐走进了人们的视野。

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商业养老金之所以受到欢迎，主要是因为它具有以下几个显著优势：

个性化定制：每个人的情况都是独一无二的，商业养老金可以根据个人的实际情况和需求进行定制，提供更加贴合个人需求的养老方案。

稳定收益：商业养老金通常采用多元化的投资策略，能够在风险可控的前提下获取相对稳定的收益，从而确保我们的养老金不会因市场波动而大幅缩水。

税务优惠：这是商业养老金的一大亮点。通过合理的税务筹划，我们可以利用政策优惠，降低养老金缴纳的税负，从而让我们的养老资金更加充裕。

二、能节省多少

前面商业养老金几个优势中，最后的“税务优惠”，就是我们常说的“税优”、“节税”。这是国家为了鼓励大家购买商业个人养老金出台的税优政策。

因为个人养老账户每年最高只有12000元用于节税计算，因此按照各梯度收入对应的税率，具体的节税比例和金额如下：

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可以看到最高每年可节税5400元，当然这部分的朋友也是凤毛麟角。我们按照20万的年收入来看，如果购买了个人养老产品，每年可以节税2400元。并且只要你的收入月入4000，每年就可以节税1200元，感觉还是有点香。这1000多2000块，年底又可以给自己添置几件衣服或者买个数码产品了。

三、看不上？因为没看清本质

平时在跟客户朋友沟通的时候，或多或少会提及个人养老金的税优政策，得到的回应中，很多朋友表示看不上这每年节省的税费，原因不外3点：

1、年收入在20万以下，节税金额就那样；

2、没有好好的算账；

3、没有研究政策背后的目的。

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其实原因1就是原因2导致。因为太多代理人或者经纪人过于侧重铺垫“节税”这个点。所以大家的重点只会去关注节省了多少税。方向错了，关注的重点自然也就错了。

个人养老金的税优政策核心是只要你在交，那就能享受当年的税收优惠政策。而这，是大家忽略的核心重点之一。另一个核心重点，这是养老金啊朋友们，你每年往里面交的12000元，最后是可以拿出来用的呀！这两个才是我们购买商业个人养老金“图”的东西。

我们来算笔账。假如张小姐今年30岁，年收入15万，购买某商业个人养老金，缴费年限为20年，年交保费12000元，打算从60岁开始领取，连续领20年。那么张小姐累计可以节税：12000 X 20% X 20 = 48000（元）。

与此同时，从测算表可以看出，张小姐60岁开始，每年可以领取20266元，接近每月2000块。第21年，即张小姐80岁的那一年，可以领取101328元！

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我们来算一下张小姐的“投入产出”具体是多少。20年时间，张小姐累计缴纳保费24万元，累计节税4.8万元，累计领取505848元（四舍五入约50.6万元）。

当然，个人养老金领取需要缴纳3%税费，所以60岁开始，每年领取养老金需缴纳20226 X 3% = 607（元），20年累计缴纳税费12140元，因此这款养老金产品为张小姐净节税3.6万元左右。

如果把节税的3.6万元用来“冲抵”保费，相当于张小姐仅20万出头的“成本”，得到了超50万元的结果！

总结下来，通过购买商业个人养老金，张小姐不仅可以在缴费的20年期间，每年节省2400元税费。从60岁开始，张小姐每年有2W+的被动现金流，这笔现金流是确定稳定的，是写进合同的。

试想一下，如果年收入50万的人配置这样的养老金产品，20年下来光是节省的税费已经达到7.2万元！若还是每年交1.2万元，相当于18万左右的投入，换来了超50万的产出！

这里我按照不同税收梯度做了一张表，方便各位了解同样的产品，不同的收入，会有怎样的“投入产出”

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三、购买建议

虽然商业养老金具有诸多优势，但并非所有人都适合购买。那么，究竟哪些人更适合购买商业养老金呢？

一、中高收入人群

对于高收入人群来说，他们往往面临更高的个人所得税率。因此，通过购买商业养老金进行税务筹划，可以帮助他们有效降低税负，实现财富的合理配置。

二、对未来养老有规划的人群

商业养老金不仅仅是一种养老保障工具，更是一种长远的投资规划。对于那些有远见、注重未来规划的人来说，购买商业养老金可以帮助他们更好地应对未来的不确定性，确保自己在老年时拥有稳定的经济来源。

三、希望提升养老质量

随着生活水平的提高，人们对养老生活的期望也越来越高。购买商业养老金可以为我们的老年生活提供更加充足的资金保障，让我们能够过上更加富足、舒适的养老生活。

四、写在最后

构思这篇内容的时候，我想到了2000年左右，上海购房退税的事。那个时候大家都在等着国家分房子通过。鼓励大家自己买房，释放的信号是国家要大力发展房地产行业，很多人享受到了这个红利，后来很多人羡慕那时买房的人，羡慕的是他们退了那点税吗？羡慕的是他们买的房，以及那20年前后房地产的红利。

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购买商业个人养老金节税的政策，大有“同样的配方，一样的味道”。大家都在等着国家发退休金，但老龄化和少子化的形式日渐严峻，通过税收政策鼓励大家自行购买商业养老金，这个信号代表着国家要大力发展商业养老保险。所以，如果你今天拥有了税优个人养老金。未来大家羡慕的是你退的那点点税吗？他们羡慕的是你不但有社保退休金，还有商业养老金。