高净值人群的财富传承安排和遗产税的规划

高净值人群的财富传承安排和遗产税的规划 （一）

我是香港保险行业的从业者，由于身处在香港这一个连接内地，沟通海外的自由金融体系的关系，在我们的工作中经常会接触到希望考虑在海外配置多币种资产的高净值人群。在最近一段时间和他们的聊天中我感受到的一件事是，所有高净值人群关注的点都在趋于统一，具体到我能通过保险的安排，利用大额保单帮他们做到的，就是以下三点：

1. 考虑到自己退休年龄将近，应该怎样规划资产？

2. 遗产税风声越来越近，应该如何看待、作何安排？

3. 被许多金融从业者、包括他们的私人银行经理视作洪水猛兽的CRS，到底是怎么回事儿？

而这三点也是我在这篇帖子中想要分享的内容。各位朋友也许以自己的资产量还不足以考虑到这几件事，但多看几眼，给自己聊天时多一些谈资也是好的。

新中国经济进入上升通道是从1978、1979年的改革开放开始，而财富的爆发式增长则是在2000年以后。改革开放以来，我们的民营企业家们用勤苦、智慧和胆识，创造了堪称世界奇迹的财富增长史。现在我们中国内地的一大部分高净值企业家，大多是在这个时候开始资本积累，一直到现在，都处在五六十岁的年纪了。

而这正是一个需要从创业转变为守业，传业的时间点，怎样在这个过程中少一些漏洞和不确定性，对于这一人群是很重要的一件事。而在沟通的过程中我发现，我们的高净值人群，他们的顾虑也出乎意料地有很多共性：

1. 企业运营需要贷款做杠杆，怎么样能把我的家庭财产和企业债务隔离开来，防范风险？

2. 我希望未来几十年不论我的企业做得好不好，都能够有现金流保证我的家人过好有品质的生活。

3. 遗产税风声将近，我应该怎么安排我的资产来规避遗产税？

4. 在CRS的情况下，假如我想要或已经取得其他国家绿卡，我的税务应该怎么样规划？

5. 中国经济不似从前，在所谓“新常态”的转型期，我需不需要调整我原有的资产配置？

我们常说，一个好的顾问至少要是半个私人银行家，半个律师和半个医生。面对客户的这些问题，我们应该从哪些方面去解答？

作为万里挑一的精英，高净值人群的资产配置是一件需要全盘筹划的事。