多少收入值得参加个人养老金？这篇说清楚了...

上次有读者说，还是搞不懂，自己到底要不要开通个人养老账户，交个人养老金....

今年的1.2万养老金额度，现在还剩最后一个月，比较急。

所以我再详细说下这块。

到底多少收入的人群，值得参与个人养老金账户。

我算了下，先说结论，从普适性的角度来看。

此政策比较适合月收入1.2万及以上的人，收入越高交养老金越划算。

对于月入1.2万以内的小伙伴，大多情况下参与意义不大~

说说具体缘由哈：

首先要不要交个人养老金，关键是计算自己的应纳税部分（全程：应纳税所得额）处在哪个税档。

如果应交税部分处在3%税率这档，那抵扣的和养老金提取时3%的所得税抵消，这种情况交的意义不大；

超过3%以上的档位，都可以考虑。

具体算法为：

应交税部分=税前年工资-6万元（基础扣除）-个人年交的五险一金-年专项扣除（老人赡养、子女赡养、房贷房租等六项）-年个人养老金抵扣-其他

如果年收入减掉这些，最终应交税部分依旧在3.6万以上（也即处于10%以上税档）

那么你就值得参与这次的个人养老金了…

我举个最简单的例子哈。

比如王二麻子。

税前年工资是12万元。

假设五险一金是每月1000，按年1.2万。

假设专项扣除是每月2000，按年2.4万。

个人养老金基金抵扣按年为1.2万。

没有其他什么奇怪的收入。

那么应交税部分是：

12万（年薪）-6万（基础扣除）-1.2万（五险一金）-2.4万（专项扣除）-1.2万（个人养老金）=1.2万

应交税金额1.2万，低于3.6万，所以是按照3%的税率来算，交个人养老金没法省税，不参与。

我们再换个例子。

如果税前年工资是24万元。

五险一金每月2000，专项扣除假设每月2000。

那么应交税部分是：

24万-6万-2.4万-2.4万-1.2万=12万。

对应是10%的税率这一档，参与个人养老金能省税。

交1.2万养老金，可以节省1200元/年的税。

再举个案例。

如果税前年工资是48万元。

五险一金每月4000，专项扣除每月2000。

那么年应纳税所得额是：

48万-6万-4.8万-2.4万-1.2万=33.6万。

对应是25%的税率这一档。

参与个人养老金可以节省1.2万×25%=3000元/年的税。

那问题来了，这个是否参与的临界值是多少呢？

当刚好税档处在3%到10%的边界，也就是3.6万的时候。

X-6万-1.2万-2.4万-1.2万=3.6万

倒推出来结果X为税前年收入14.4万元，税前月入1.2万。

不过注意哈，我这里专项扣除和五险一金都是假设数字。

每个人的专项扣除额，五险一金缴纳，都各有不同。

比如你有孩子老人能多抵一些，他单身抵不了太多；

再比如你五险一金交的多，他是按最低基数交。

所以更具体的，可以自己掏出计算器算一下，看看应纳税部分是多少，对应在哪个税档，再决定是否交个人养老金。

最后做个小结吧。

如果你是正常缴五险，然后顺带还能做做专项扣除的话。

基本上月收入1.2万以内的小伙伴，都可以不用太关心个人养老金政策。

因为你本身要交的税就不多，就算交了个人养老金，也避不了多少税~

对于月收入1.2万附近的小伙伴，自己算算划不划算。

比如纳税落在10%区间的话，可以考虑买个人养老金；

如果落在3%区间，则可以考虑不买~

对于月收入远超1.2万，税率远超10%这档的人，那就建议是买上。

因为个人养老金可以节省很多的税收，收入越高节省的越多。

达到45%这一档（年薪百万），最高能节省5400元/年…

另外补充一下。

如果个人养老金选择基金的话。

因为Y类每年能省0.5%左右的【管理费+托管费】。

虽然数字不大，但注意这玩意是累积的，每年都省0.5%。

积累三四十年，成本能省十几个点，比税还省的多。

所以如果是长期投资基金，也可以考虑参与...

好，内容偏干，大致就说这些。

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