保险真能避债避税？这一篇解答你的疑问

保险可以避债避税，算得上是行业内销售误导的一个重灾区。

不少欠了一屁股债的人，一听借钱不用还，反而还能给自己或家人留一笔巨额保险金，不禁心旌荡漾，赶紧买买买。

真有这样的好事吗？保险真的有这功能，靠一份保单就能躲避债务？今天，远虑君和大家聊聊这个话题。

一、保险确实能抵税，但套路也蛮深

其实，在投保过程中，有两个环节涉及税费：投保时的税费抵扣及投保后的结算。

在欧美发达市场，有很多保险可以抵税，目前国内也在逐渐实行当中，但进展并不大。

99%的商业保险，诸如意外、医疗、重疾、寿险之类都是没办法享受税收优惠的。只有一种：税优健康险，官方认证可以税前抵扣。

这个少缴的标准是指可以享受每月200元税前扣除，相当于起征点从5000提高到了5200，不同收入的节税金额远虑君都帮大家计算出来了：

可以看出，税优健康险可以减免的金额很少，节税力度非常有限。

假设小远月薪5千元，过去每月应缴个人所得税：（5000-3500）×3％=45元；购买税优健康险后每月应缴个人所得税：（5000-3700）×3％=39元，这样下来小远每个月少缴了6元，每年少缴72元。

税优健康险最大的优势在于：可以带病投保，并且保证续保几十年，更适合身体存在较大异常、买不了保险的人去购买，解决燃眉之急。

但由于这种保险不怎么赚钱，目前市面上很少，基本以团体险的形式出现。如下：

另外：

• 税延养老险：通过税前工资列支一定金额的保费，退休领取保险金时再缴纳个税，也有免税效果；

• 企业年金：企业为员工缴纳的企业年金，员工每月工资的4%可暂不缴纳个人所得税，可迟延到退休领取时再缴纳个人所得税；

• 国外部分保险：保费可以从税前收入中扣除，比如美国的“保费税额抵免优惠”（针对低收入群体），澳大利亚的Superannuation养老金计划（针对雇员），但我国目前暂无这方面的税收优惠。

再说说投保后结算的情况，它涉及两个税种：个人所得税和遗产税。1、遗产税

遗产税是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税。

直接说结论：目前我国没有开征遗产税。 网上那些所谓的遗产税草案，根本没有可靠的来源，绝大多数出自一些非官方网站。而且财政部官网在2017年也有关于遗产税的辟谣。

2、个人所得税

按照我国个人所得税法，不征税的情况有两种：

• 一是法律判定，这笔钱不能算作收入；

• 二是法律滞后于现实，导致无法可依。

保险赔款就适用于第一种情况，可以免交个人所得税。

保险赔款：就是达到理赔条件时，我们从保险公司获得的赔偿金。比如重疾、医疗、身故赔偿金、车损赔付等。

道理很简单，保险赔偿金并不是个人收入，而是以被保人的身体/寿命/财产等为保险标的获得的补偿，属于一种债权，于情于理，都不好意思征税呀。

这里还要提醒大家的是：免税并不等于避税。依法纳税，是每个公民的义务。如果有保险代理搬出了其他说辞，基本可以判定他是忽悠人，听着解闷就行，当不得真！

二、保险能避债？你想太多！

首先，这里明确一点：避债≠欠债不还。我们将其称为「债务隔离」更为合适。

而大众所认为的保险''避债''功能，一般都源于以下保险条款：

• 第一条的含义：解除保险合同的权利在投保人手里，如果投保人不愿意解除，其他组织包括法院无权强制解除合同；

• 第二条：任何人不得限制我们领取保险金；

• 第三条：除了被保人签字认可，他人无权转让或者质押保单；

• 第四条：如果欠债不还，债主可以向欠我们钱的人索要偿还，但人寿保险这种债务除外。

乍一看，好像可以操作“避债”了，这法律不摆在这嘛！

咱别高兴的太早！看个案例再说。

案例：法院有权冻结保单

对于拒不执行法院裁决的老赖，法律的铁拳从来不会心慈手软。

如图，想通过买保险转移资产当“老赖”的行为，有违社会公序良俗，法律肯定是不允许的。

如果买保险就是为了恶意避税/避债，或者用了非法的钱，或涉嫌拿保险洗钱、恶意转移财产等，那保险合同将被视为无效，法院照样可以冻结、扣押、查封涉案人的保险。

欠债还钱是一个合法公民应有的最基本的法律意识，保险合同作为现代个人财产的一部分，与普通财产在属性上是没有区别的，总体上不可能脱离我国法律的规定。

如果你碰到有保险业务员这样对你宣传，那无疑是夸大的说辞。

三、合理设计保单，一定程度可以实现债务隔离

保险由于其结构的特殊性，通过一定的保单设计，合理安排保单中的投保人、被保人和受益人，可以使得保单具备一定的家庭债务风险隔离功能，间接实现所谓的''避债''功能。

用一个例子说明：

老远有一家上市公司，近年他风险意识剧增，不仅为自己和家人购买了重疾险，还为自己投保了保额为500万的终身寿险，受益人是他的儿子。几年后，老远不幸突发心梗去世，同时留下了300万的债务，那小远需要替老远偿还300万的债务吗？保险金所得500万需要用来偿还债务吗？

答案是：可以不还。

根据《继承法》第33条规定，小远在继承遗产时需要清偿父亲的生前债务。

但根据《保险法》第42条，在保单有指定受益人的情况下，保险金不属于遗产，也就不用来偿还债务。

远虑君说

总之，保险没有什么所谓的“避债”功能。现实中，不乏有业务员夸大其“避债”含义，并以此作为产品卖点。

我们一定要明确：欠债还钱，天经地义！一味逃避债务，购买保险，不仅避不了债，还要背负法律责任。