退税开始，全民捡钱！附2023个税申报保姆级攻略

打工人看过来，新一年度综合所得年度汇算开始了（从2023年3月1日持续到2023年6月30日），记得上个税app，查查你是要退税还是要补税。

去年我身边退税最多的一个朋友，拿回2万多！

如果不知道怎么退税，大白把之前的文章贴在下面（在知乎收获2万点赞和收藏，连税务局工作人员都大赞专业），照着操作准没错。

嗯，顺带提醒两点：

1.年终奖依然可以单独计税

目前，咱们的年终奖，仍然有两种计税方法可选（至2023年底）：

A：全年一次性收入，单独计税

B：并入综合所得计税

两种计税的算法不同，总体讲，收入低，选B会更划算；收入高，那选A划算。

比如小明月入1万，年终奖发了3万：

并入综合所得，他要交税3000块；

单独计税，只交900块。

两种计税方式，自己可以试一试，哪个方式扣税少，你就选哪个。

2.什么保险能抵扣个税？

买了个人养老金的，可以操作进行养老金专项扣除。提醒一点，将来领取养老金的时候，仍然是需要缴税的，只是把这个缴税的时间延后了。

另外，就只有税优健康险、税延养老险，以及公司有给交年金，才能抵扣个税（除了企业年金有少部分人能享受到这个公司福利，另外两种产品基本上和大多数人没啥关系）；

至于普通的重疾险、寿险、医疗险、意外险和养老保险，都不能抵扣个税。

下面送上退税实操干货，目录大白也列出来了，大家可以挑需要的看。

• 个税为啥要自己操作了？

• 如何退税？手把手教学

• 没退税还得补税，咋回事？

• 如何能合法地少交点税？

• 退税这几点一定要注意

01 个税申报，为啥要自己操作了？

退税，顾名思义，就是你税交多了，国家得还给你。

有朋友忍不住吐槽：不交税才好呢，谁会多交税呀？

其实，也不是他们想多交，而是交个税的方式变了。

以前交税，主要由公司帮我们交，到发工资时，先扣社保、公积金，再扣税，最后到我们手里的，就是税后收入。

而国外，比如美国，是由个人自己申报、自己交税。

咱们国家现在搞“个税改革”，也就把国外这套经验搬过来了。

从2020年3月1日开始正式实行。

如果你没选“单位申报”，你就得自己申报个税。

别问大白，不申报行不行。

个税关乎我们的钱包，积极点，总没错的~

往严重了说，偷税漏税属于刑事犯罪，范冰冰、刘晓庆都是前车之鉴。

所以，大家千万别不当一回事。

02 退税从哪来？

那退税具体是啥情况？

这跟扣税方式有关系。

现在扣税，是预扣预缴。

即每月一扣，或有收入就扣。

每次扣多少？

根据5000起征额来计算。

比如你工资才3000块，没资格缴税，不扣。

要是工资8000块，那扣90块的税。

看起来，把每月扣的税加起来，就是一年要交的税，我们姑且叫它“总税1”。

但实际操作，没这么简单粗暴。

因为税务部门在第二年的3月1日-6月30日，会根据我们的年度汇总收入，再算一遍我们该交的税，姑且叫它“总税2”。

总税2有个计算公式，很复杂。

简化一下，就=（全年收入-60000年度免征额-其他免税收入）*税率-速算扣除数。

记不住也没关系，税务部门会帮你算好。

那去哪里看这两个数呢？

很简单，下一个“个人所得税”APP。

用手机、身份证注册。

注册后再登录，绑定银行卡。

然后，找到“首页-常用业务-综合所得年度汇算”：

按提示操作，就能看到总税1（即“已缴税额”）和总税2（即“应纳税额”）。

总税1和总税2的关系，分三种。

第一种：总税2=总税1+减免税额，不退不补

说明你已经交的税，就是你该交的。

大白问了一圈，不少朋友就这情况。

这说明啥?

说明我这些朋友，就在一家公司上班，只有一份收入。

工薪族的朋友，不信，你可以打开APP看看是不是这样。

第二种：总税1>总税2-减免税额

说明税交多了，要退税。

你们肯定想知道：哪类人会多交税呢？

一是低收入的。

个税月免征额是5000，对应着年免征额是6万块。

而前面说了，扣税是每月先扣一个数，年底再算总账。

就可能出现，按月算，要交税；但按年算，又不用交税的情况。

举个栗子。

小明，1月年终奖加工资，一共发了8000块，后面11个月则照常领工资，每月3000块。

按5000的个税起征点算，小明1月得交90块的税。

但，一算年收入，小明才41000块。

比个税年度6万块的免征额还低。

那他其实不用交税。

已经交的90块，税务局就得还给他。

退税常见的第二类：是有多个收入的斜杠青年。

去年个税改革，一大变化——

把稿酬、劳务酬劳、特许权使用费，和工资收入合并计税了。

而稿酬、劳务报酬等，800块就要交税，按20%的比例交。

和工资收入合并计税后，变成5000块起交，已经能省点税。

要是对应的税率再低于20%，那更能少交不少。

就会产生退税。

所以，有兼职收入的朋友，比如学生党，别怪大白没提醒你，赶紧看看你能拿个多大的退税红包。

03 没退税倒要补税，咋回事？

前面说的都是退税。

那为啥有朋友要补税呢？

补税，就对应了总税1和总税2的第三种关系。

总税1＜总税2-减免税额

即你已经交的税，比你实际要交的税少。自然得补上。

补税，一般也发生在有多份收入的朋友身上。

但跟前面说的“多份收入，退税”恰恰相反。

它问题出在，不同收入渠道，分别报税后：

1）5000块免征额重复扣

2）采用了更低的税率

而税收部门，将你的年度收入汇总清算时，只扣1次免征额，且可能用一个更高的税率。

大白还是举栗说明。

小明当月换工作。

到下个月时，他拿到了两份收入。

前公司的，现公司的。

假设都是30000块。

要是两家公司分别报税，即（30000-5000）*3%，就都扣走750块的税。

但对于税务部门，小明当月的实际收入是60000块。

那他该交的税=（60000-5000）*10%-2520（速算扣除数）=2980。

看到没，原来的报税，少交了差不多一半。

那小明自然得补呀~

04 能不能合法地少交税？

退税开心。

补税，等于把吃进去的肉，再吐出来，心疼呀。

那有没有办法能合理合法地少交税呢？

有。

做慈善这种高大上的，大白就不说了。

普通人能利用上的，主要是「专项附加扣除」。

今年有7个可选的专项附加扣除项目（新增3岁以内婴儿照护），可以用来抵扣个税。外加前面提到的个人养老金抵税。

1.养娃

婴幼儿照护：孩子未满3岁的，按照每个孩子1000元/月免税；

女子教育：有一个孩子在上学，不管是幼儿园、小学、初中、高中、大学、研究生还是博士。那每个月有1000块不用交税。两个孩子，就是2000块。

2.自己上学或考证

学历教育，比如自考成人本科，每个月400块不用交税，最多48个月。

如果是职业考试，比如教师资格证，证书下来那一年，3600块可以免税；

3.首套房贷

每个月1000块，不用交税；

最多免240个月。

要是结婚了，家里有2套房，也只能拿一套出来免税。

4.房租

每个月800、1100、或1500块，具体免多少，看你的城市。

不过，要是申请了房贷免除，即使你真在租房，也不能再申请房租免除。

5.赡养老人

父母年纪得在60岁以上。

每月最多2000块。

不是独生子女，就得和兄弟姐妹一起分摊这2000。

6.大病治疗费

医保报销后，你自己出的钱，超过1万5。

可以申请免交个税，每年最多8万块。

你自己的不够，可以把配偶、子女的也加进来。

7.个人养老金个税抵扣

开通并缴纳个人养老金了的朋友，最高可以享受12000/年的税收抵扣。收入越高，越划算。

注意哦，以上大白说的都是税前扣除。

比如2000块，不是说你直接少交2000块的税，而是说有2000块不用交税了。

至于具体少交多少，就看你有几项满足了。

像大白，虽然只申请了一个房贷免除。

还是省了不少税。

而一些原本要补税的朋友。

经我提醒后，把教育扣除、房贷扣除、赡养老人扣除、商业保险扣除等加上后。

要交的税也立马少了很多。

有的甚至由负转正，可以去退税了。

既然说到了商业保险扣除。

那大白再多说几句：

普通的保险是不能申请抵税的。

得是税优健康险、税延养老险才行。

税优健康险大白写过，不太好买。

而税延养老险就更难买了，目前只在三个地方试点。

年金也可免交个税。

但这里的年金也不是商业保险里的年金险，说的是企业年金。

企业年金属于公司福利，给员工补充养老用的。

国外比较多，国内很少有公司有。

所以，保险、年金基本指望不上。

想少交税，还是从「专项附加扣除」去多动动脑筋。

比如房租啦（房东不配合，只要你有合同，可以自己填上去）。

比如免税分配啦，

是由一个人申请100%，还是两个人各申请50%（比如有两个孩子的；婚前各有一套房的）。

不妨在个税APP上多测试下，说不定有惊喜哦~

要是你年终奖高，那大白再教一个法子。

如果年终奖你可以自己申报。

那大白建议，不要选“全部并入综合所得计税”。

而是选“单独计税”。

你去测测看，一定会有意外之喜。

05 这几点一定要注意

最后，针对这次个税申报，大白再提几个醒：

1.这次退税，个体户不包括，请自动忽略；

2.退税可以不操作，反正损失的是你自个的钱，就当给国家做贡献了；但如果要补税的，一定要补（400块以下，依据政策，可以不补）。且一定要在6月30日前补齐。

否则不仅要交滞纳金（每日万分之五）；

还会上征信，影响你贷款买房买车；

再严重点，算刑事犯罪。

总之，依法纳税是每个公民的义务呀。

别想逃，也逃不过（补税不补，税务部门可能直接从你收入里扣，一点不客气~）。

3.操作时，注意检查下你的收入对不对

有公司可能盗用了你的信息，来做假账（尤其是学生朋友）。

但税却是你出。

那也别客气，APP直接举报。

最后，大白给大家送上一份「手把手操作指南」，要是看不懂，就结合大白的分析，多看几遍。

今天这篇大家也可以收藏着。

以后每年的3月-6月，都用得着。

辛苦码字，大家点个在看哦

你是退税？还是要补税？欢迎评论区分享~

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