个人养老金里的钱，什么情况能取出来？我把六种情形摆了一遍

去年冬天，我家装修尾款差一截现金。我点开手机银行，想把前一年底存进个人养老金账户的那12000元挪出来应急——界面上根本没有"取出"这个入口。我当场下了判断：这钱锁死了，存进去就没了，往后一年也别想让我再缴。

直到2025年9月1日领取新规落地，我才把《关于领取个人养老金有关问题的通知》原文翻出来核了一遍。核完我承认：钱确实"封闭运行"，但"只锁到退休"是我搞错了。规则留了六个出口，我连情形都没看完，就先给这笔钱判了死刑。

现在离2026年12月31日还有63天，年底冲缴存抵税的、担心"存了取不出"的，多半是同一群人。这篇文章就把取出来的账算清：到底什么情况下能取、取的时候扣什么、我家的钱按什么规矩放。

一、先查清规则：领取情形从3种变成了6种

个人养老金实行个人账户制，每年最多缴12000元，缴存额度当年可以在个税里据实扣除，账户里的收益暂不征税，领取时单独按3%计税——这三句是制度底盘，2024年12月15日起全国实施。

领取端，2025年8月19日，人社部、财政部、税务总局、金融监管总局、证监会五部门联合印发《关于领取个人养老金有关问题的通知》，从2025年9月1日起执行。参加人可以领取个人养老金的情形，从原来的3种扩到了6种：

达到领取基本养老金年龄；
完全丧失劳动能力；
出国（境）定居；
大病：申请之日前12个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担的部分，累计超过本省（自治区、直辖市）上一年度居民人均可支配收入；
失业：申请之日前2年内领取失业保险金累计达到12个月；
正在领取城乡最低生活保障金。

前3种是原来的门槛，基本轮不到我们这种还在上班的人。真正的新东西是后3种：大病、失业、低保——都是"家里出事"的场景。换句话说，这笔钱不是给日常用的，是给你人生最难的三种情况留的口子。

二、把数字摆出来：第4种情形最容易读错

大病这条我翻车翻得最狠，问题出在两个词上：线和口径。

先看线。规则写的是"超过本省上一年度居民人均可支配收入"。以我家所在的四川为例，四川省统计局发布的2025年度数据，全省居民人均可支配收入是36120元。也就是说，2026年在四川申请这条情形，参照线是36120元，各省数字不同。

再看口径。我当时拿我妈的住院结算单一比：总费用5万出头，数字超过36120，我以为这就算"够线"了。核完原文才发现，我拿错了数——能算进"个人负担"的，只有扣除医保报销之后、医保目录范围内的自付部分。总费用5万，医保报完2.5万，目录内自付1.8万（这是拿我家单子做的示例测算），离36120的线还差着一大截。目录外的自费项目、报销前的大账单，统统不算数。

所以"大病能提前领"这句话，正确的用法是：先去医院开的费用结算清单上，找到"医保目录内个人自付"这个数，把它按申请前12个月累计起来，再去够你们省的线。够得上，才有第4条的事。

还有三个和"取"直接相关的数字口径，一起摆在这：

税：领取时不并入综合所得，单独按3%计税，由开户银行代扣代缴，钱划到你本人的社会保障卡银行账户。注意计税基数是账户余额——本金和收益一起算3%，这是当年抵税没缴、现在补上，不是又收你一道新税。
渠道：除了去资金账户的开户银行申请，新规增加了国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上入口，以及你当前基本养老保险关系所在地的社保经办机构，共两类新渠道。申请后由社保经办机构核实，核实通过银行才放款。
方式：按月、分次、一次性三种领法都行，领取方式可以变更。因大病、失业、低保领完又回头继续缴费的，账户会变回缴存状态，得重新满足条件才能再领；人去世后，账户里的资产可以继承。

顺带把另一头也交代一句：资金账户的开户银行每人每年可以变更2次。开户时要开两个——个人养老金账户（信息记录）＋资金账户（银行开户），当年12月31日前缴进去才算当年额度，次年清零不补。

三、我家的账：同样一个账户，三口人三种答案

这笔账我把家里三个人各算了一遍（收入数字是我家示例口径，按全年应纳税所得额对档）：

我，全年应纳税所得额扣完各项约16万元，落在20%档。缴满12000元，当年少缴个税2400元；将来领取时按3%要先缴回360元，净差约2040元。这2040元值不值？值不值取决于这笔钱要不要放得住——这是后话。

老婆，应纳税所得额约9万元，落在10%档。同样缴满，当年少缴1200元，领取时缴回360元，净差约840元。省税这件事对她，谈不上划算，更像强制储蓄。

我妈，已经退休在领基本养老金。按现行规定，开始领取基本养老金的人员不能再参加个人养老金——她这条路根本没有入口，之前我还替她惦记过那12000元的额度。

对完税率差，再对流动性。我把家里的钱先切成三份：6个月应急金，绝不进个人养老金账户；5年内确定要用的钱（孩子学费、装修预留），也不进；只有预期二三十年都碰不到的钱，才允许进那12000的额度。去年装修那次取不出，根子不是政策锁得死，是我一开始就把应急钱放错了门。

所以今年我家的决定是：我的12000照缴，20%档的税差我认；老婆的额度她说不冲那840元，只在她自己想留长期储蓄时再开；我妈的份，彻底删掉这个选项。

四、给你的自查三步：能取、要缴、进不进

第一步，自查"能不能取"。对照6种情形：年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居、大病（目录内自付12个月累计过本省线）、失业（2年内领失业金累计满12个月）、低保。哪条都够不着，取就是取不出，这不是银行刁难，规则就写在通知里。

第二步，算"取要付什么"。用3%乘上你申请时点的账户余额，这才是你真正到手的最后一层成本；顺带确认领取方式选哪种（按月、分次、一次性），之后还能变更。

第三步，定"今年进不进"。用一句话卡住自己：这笔钱如果明天家里有急事，我舍得从别处拿钱救它吗？舍得，再按你的边际税率查12000元对应的当年少缴金额（3%档省360元、10%档省1200元、20%档省2400元、25%档省3000元，依次往上，45%档封顶5400元）；舍不得，或者你本来就够不到税档，这12000的额度放活期都比硬塞进账户强。

最后留一句实在话：年底这63天，是"要不要存"的窗口；而这篇讲的6种情形，是"存进去之后怎么拿回来"的说明书。两份账一起算完，这笔钱往哪放，你自己心里就有数了。

我是老周，家里那个管钱的人。以上账目只反映我家情况，政策以人社部等五部门《关于领取个人养老金有关问题的通知》原文及各省最新公布数据为准，我的选择不构成对你的普遍建议。